Запоминай и складывай: как оформить налоговые вычеты

Давно хотели подтянуть фигуру? У нас хорошие новости — теперь на этом можно ещё и сэкономить. С 2022 года в России ввели налоговый вычет на спорт: фитнес, бассейн, йогу и не только. Объясняем, как его оформить, какие ещё бывают вычеты.

Что такое налоговый вычет?

Всё достаточно просто. Это либо сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу, либо частичный возврат уплаченного налога.

Право на вычет есть у официально трудоустроенных граждан и резидентов России, которые платят НДФЛ по ставке 13% со своего дохода.

Не могут оформить вычет:

самозанятые
безработные без иных источников дохода
индивидуальные предприниматели на упрощённой системе налогообложения

Если бизнесмен получает дополнительный доход, с которого отчисляет 13%, то он может подать заявку на вычет.

Какие бывают налоговые вычеты?

Их достаточно много. Мы расскажем о самых распространённых. Социальные:

на спорт
на образование
на медицинские услуги и лекарства

Имущественные — на приобретение недвижимости/строительство жилья.

Как получить налоговый вычет за спортзал?

Проверьте, есть ли ваш спортклуб в специальном перечне Минспорта. Список обновляется ежегодно.

Вычет можно получить не только на себя, но и на своих несовершеннолетних детей, которые посещают спортивные секции.

Сколько вернут? Максимально возможная сумма в год, с которой начисляют вычет за спорт — 120 тысяч рублей. Вернуть можно 13% от потраченных средств — то есть не более 15,6 тысячи рублей.

Важно: налоговый вычет за спортзал суммируется с другими социальными вычетами. Если потратили за год 60 тысяч рублей на спорт, 70 тысяч на здоровье и 50 тысяч на образование, вернуть можно будет не более 13% от общей суммы в 120 тысяч рублей.

Какие документы нужны? Чтобы оформить налоговый вычет за абонемент в спортзал, потребуется несколько документов, в частности:

договор на оказание физкультурно-оздоровительных услуг
кассовый чек или квитанция об оплате спортзала
декларация 3-НДФЛ за прошлый период, то есть за 2022 год
заявление на компенсацию — оно есть на сайте налоговой
свидетельство о рождении, если вычет за спортивные кружки ребёнка

Как вернуть? Налоговый вычет за спортзал можно получить двумя способами:

Через налоговую. Тогда в 2023 году вернут 13% от суммы, которую вы потратили на спортивные занятия в 2022-м. Проще всего подать заявку в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. Проверка налоговой вашей декларации и документов займёт от одного до трёх месяцев.
Через работодателя. На работе перестанут отправлять 13% вашего дохода государству, эти деньги станут начислять вам до исчерпания назначенной суммы вычета. Подать документы можно уже в текущем году, но сначала подтвердить право на вычет в налоговой: направить документы и подождать, пока их проверят. Когда получите одобрение, готовьте заявление работодателю. Ещё больше подробностей — на сайте ФНС.

Налоговый вычет на лечение

Государство может вернуть вам и часть денег, что вы тратите на медицинские услуги, лекарства и страховые взносы по договору ДМС — на себя, родителей, детей до 18 лет и супруга.

Сразу хорошая новость: оформить вычет можно в течение трёх лет с того момента, как понесли траты. Можно не торопиться и перетрясти старые квитанции :-)

Максимальная сумма расходов, с которой оформляют вычет, — 120 тысяч рублей, налоговая вернёт вам 13% от этих денег.

Не забываем, что 120 тысяч рублей — максимум для всех социальных налоговых вычетов, которые вы сможете оформить за год, кроме вычетов на благотворительность и образование детей.

Исключение — налоговый вычет по расходам на дорогостоящее лечение. В этом случае вернуть можно 13% от всех расходов, а не от 120 тысяч рублей.

Что сделать заранее, чтобы оформить вычет?

перед оплатой услуг проверить лицензию своей медицинской организации
попросить в медучреждении «Справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы»
сохранять оригиналы рецептурных бланков всех купленных лекарств со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации»
складывать в отдельную папку все договоры, платёжные квитанции и кассовые чеки, чтобы ничего не потерять

Налоговый вычет на обучение

Статус учебного заведения роли не играет: это могут быть государственные и частные вузы, школы, детские сады, учреждения дополнительного образования для взрослых, например, автошкола или курсы английского.

Ограничение по сумме — 13% от 120 тысяч рублей в год, потраченных в совокупности на собственное образование и образование брата или сестры.

Вычеты на образование суммируются с другими из перечня социальных, исключение — вычеты на обучение ваших детей. Здесь можно вернуть 13% максимум от 50 тысяч рублей, потраченных на образование одного ребёнка.

Что сделать заранее?

перед оплатой услуг проверить у учебной организации лицензию/иное разрешение на осуществление образовательной деятельности
сохранять все договоры, платёжные квитанции и кассовые чеки

Налоговый вычет на жильё

В отличие от социальных вычетов, имущественный можно получить только раз в жизни. Но и лимит, с которого исчисляется вычет, больше — 2 млн рублей по расходам на покупку или строительство недвижимости и 3 млн рублей по ипотеке.

В первом случае можно вернуть до 260 тысяч рублей, во втором — до 390 тысяч рублей.

Что сделать заранее? Сохранять все документы, которые касаются покупки недвижимости и оформления, погашения ипотеки. Возможно, пригодятся не все, но пусть будут под рукой.

Выгодно и довольно просто! Так ведь?

А вы оформляете вычеты?